一、稽核管理工作七大步骤工具

1、制作稽核控制卡

查什么、查谁、在哪里查、一天查几次、一个星期查几次，这些内容要在《稽核控制卡》里列得清清楚楚。

(相关资料图)

不能把稽核当成一个随便的检查行为，这样会引起被稽核人的很大反感，要把稽核常规化、制度化、动作化、标准化。《稽核控制卡》相当于稽核员的作业指导书。

2、做稽核日(周)计划

把每天(每周)要稽核的内容明确下来，如果这一段时间管理变革的重点是品质攻关，那么稽核日(周)计划就要围绕品质攻关来做。如果是生产日(周)计划的推动，那稽核日(周)计划要配合生产日(周)计划的推行。

3、进行稽核日(周)总结

所有的事都要有始有终，有计划没总结，这个计划等于白做。所以稽核也一定要有日(周)总结。

4、稽核要有考核

对稽核员的考核要与稽核对象的业绩挂钩。

对被稽核的人怎样考核呢？

有一个非常重要的概念，叫“执行率”，不是执行力。执行力是抽象的，没有办法落实的，因为它不可量化；执行率是可量化的，具体的。稽核的考核一定要树立执行率的观念，而不是执行力。

5、稽核一定要进行案例分析

做稽核就要以点带面，举一反三，发现了一个问题要教育100个人，因为发现的问题都有成本。

案例分析，是企业内部天天观察和研究自己的动作，向自己的成功和失败学习，我把这叫“自性开发”。什么叫自性？就是自身的能量，进行案例分析就是要把企业的自性，把员工的自性开发出来，这也是培养人的过程。

6、稽核一定要有整改

有稽核没整改不行，要下整改通知书（单），让被稽核的人去整改。

他实在不改怎么办？冲突起来怎么办？领导管人流程管事，交给领导处理。

7、必须要有稽核日志和稽核战报

稽核时要有稽核检查表，现场发现了什么情况，就将它填到稽核检查表上。稽核日志是把这一天的稽核情况归总，稽核战报则是把稽核的所有情况进行归总，有可能是一天的，也有可能是一个星期的。

稽核检查表、稽核日志、稽核战报和案例分析会，都是为了让大家知道工厂的管理情况，让全体人员对工厂的管理活动有一种觉知，了解工厂到底发生了什么。

稽核改变的不仅仅是事，更是人。反复稽核，看似高成本，但把人改过来后，大家走上正轨，能自动自发地按原则做事，这个管理成本就很低了。

不要企图通过思想改变人，因为人心无常，而事情是看得见摸得着的。人的心就像水，事情就好比装水的容器，水无形，杯子装它，它就成杯子的形状；盘子装它，它就成盘子的形状。在事情上下功夫，才能够把人的心、人的习性固化下来。

二、 开展稽核管理工作的要点：

1、强化业务学习

“哪里有业务/哪里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性质，决定了稽核人员不仅专业知识要过硬，更要对所有流程运作知识要全面，而且还必须具备一定的超前防范意识和丰富的实务经验。

2、贯彻“三不放过”原则，不断提高稽核质量，准确把握稽核方法，通过严格控制稽核三个阶段的工作要点：

①问题挖掘，预防问题发生；

②问题处理，牢牢抓住“牛鼻子”找到问题的真正原因；

③原因分析/对策确认，再发生的防止。认真贯彻落实三个“三不放过”原则，有效防范稽核操作风险。

第一：【稽核准备阶段的“三不放过”】

(1）稽核方案不具体不放过。

在拟定稽核方案时，尽量把基本业务规定带出来，让每个成员一看便懂，一做即会。

(2）稽核依据不明确不放过。

针对每个稽核项目的具体要求，首先查找所涉及的各项业务规章制度，使现场稽核工作有据可依，标准明确。

(3）稽核成员分工未交代清楚不放过。

在稽核组进驻稽核现场前，对每个稽核人员进行明确业务分工，责任到人。

第二：【稽核实施阶段的“三不放过”】

①情况未查清不放过。

对稽核发现的异常情况或疑点，做到一查到底，绝不姑息。

②责任人未落实不放过。

严格按照业务事实落实问题责任人，并依据相关规章制度提出处理处罚意见。

③关系人讲情不放过。

坚持制度面前人人平等，不讲个人情面。

第三、稽核报告及后续阶段

①稽核情况未说清不放过。

提交的稽核报告，都要做到有情况、有数据、有分析、有事例、有建议，各种报表与说明完整无缺。

②稽核建议针对性不强不放过。

所提稽核建议贴近实际、针对性强，要求被查单位根据什么整改，怎样整改交代的清楚明白，有理有据。

③被稽核单位纠改不落实。

认真审查整改报告，对照存在的问题逐一对照分析，看纠改是否到位。

三、稽核工作注意事项

1、对稽核工作性质的定性和认识，决定工作方法的运用。

“稽核”两字从字面的解释是：考核、对照、考察。这就是稽核工作的性质和工作任务，就是对照各项规章制度，考核稽核对象的业务操作、核算是否正确，考察其经营行为是否合规，稽核员承担的是符合员的作用，这就是为什么叫稽核员，而不叫“侦查员”。除上述稽核职能外，稽核作为内审部门，又被赋予新的任务，那就是：监督、规范、指导、提高、服务和查处。

这就要求稽核人员必须站在服务和指导角度，行驶监督职能，最后使稽核对象的经营行为得到规范和提高。

2、稽核检查从交流开始

3、在检查过程中要保持相对的沉默

4、稽核检查中对发现的问题定性要准确

5、对违规责任人的处罚，要有根有据、要适当。

①坚持重查轻处原则

②坚持精简范围原则

③坚持谁的责任谁承担，要分清责任，分别承担，分别处罚。

6、整改建议要有针对性和可行性

7、交换意见要严肃认真，保持原则性

①坚持原则，有错必查，查出必处，事实清楚，结论准确，处罚合理。

②分层处理，分别消化，认可事实，认同处罚，化解矛盾，消灭抵触。

③上下沟通，机动协调，汇总分析，综合论证，言在文前。

④意见不合看文件，规章制度论短处，请示协调定结论。

(完)